1、小规模已报税的跨年发票冲红 按照红字冲减后的销售额申报纳税，如果当月的销售额不够冲减，留下月再继续冲减，本期办理零申报，并将情况报告给主管税务局。
2、小规模纳税人发票红冲按照红字冲减后的销售额申报纳税。如果当月的销售额不够冲减，留下月再继续冲减。本期办理零申报，并将情况报告给主管税务局。用一份红字发票记账联做账；借：应收账款等科目（红字）；贷；主营业务收入（红字）；税费（红字）。
3、小规模纳税人开了红字发票只要按增值税发票汇总表上的金额、税额报税，如果红字发票大于正数发票的金额，就按负数金额和税额申报就可以了。
4、您好，根据您的问题，小规模纳税人本期开具红字发票，导致销售额为负数，报税时您可以这样子。
5、在红字专用发票开具之后5个工作日内，小规模纳税人需要到税务局办理冲红手续，同时领取红字专用发票的抵扣凭证。在填写下一个纳税期限的纳税申报表时，小规模纳税人需要将已经冲红的专用发票及其抵扣凭证信息填写到“红字专用发票信息表”中。
1、红字发票信息表盖什么章 建议加盖公章或者发票专用章。
2、开具红字增值税专用发票信息表一般要加盖财务章或者公章。法律分析医疗费：医疗费根据医疗机构出具的医药费、住院费等收款凭证，结合病历和诊断证明等相关证据确定。误工费：误工费根据受害人的误工时间和收入状况确定。护理费：护理费根据护理人员的收入状况和护理人数、护理期限确定。
3、开具红字发票增值税专票信息表应加盖发票专用章。
4、红字信息表盖发票专用章或者财务专用章，但如果需要销售方根据开具的《红字增值税专用发票信息表》（纸质）开具红字发票，那么建议加盖公章或者发票专用章，以示负责。红字发票的申请流程分为四步：红字信息表填开、上传信息表至税务局端系统、下载生成编号的信息表、销售方开具负数发票。
5、不需要盖主管税务机关的印章。建议加盖企业的公章、财务章或者发票专用章。打印出来的纸质《红字增值税专用发票信息表》没有规定是否加盖印章，所以不需要加盖主管税务机关的印章，但是建议加盖企业的公章或者财务专用章或者发票专用章，以表示对红字信息表的真实性负责。
6、开具红字增值税专用发票申请单没有对盖章的内容进行强制要求，因此企业可以根据自身实际情况或收取发票单位的要求盖上企业的公章或企业的发票专用章。
1、发票所有联次原件。（2）开具红字增值税专用发票申请单。（3）《代开发票网上申请表》一份（跟原错票一样的申请表，用于开具红字发票）（该项为可选项，为提高前台代开效率，纳税人可在网上预录入发票信息）。
2、对于小规模纳税人而言，开具红字发票的流程相对简单。只需要在开票系统中选择红字发票开具，填写对应的信息即可。需要注意的是，小规模纳税人开具红字发票不需要取得税务机关的通知单，但是需要在开票系统中进行相关的操作。
3、小规模纳税人开具红字专票时要注意什么？《红字增值税专用信息表》的销售方及纳税人识别号应该按照代开专票的税务机关名称和纳税人识别号进行填写。2红字发票认证了怎么办？红字发票是不需要认证的，如果认证了，则需要去税务大厅进行手工申报。
4、小规模纳税人开具红字发票的操作流程 你8月份直接开一张红字发票，把7月开错的一张冲销，然后在开局一张正确的发票就行了。小规模的普通发票需要开具红字发票的，不用申请。
5、小规模纳税人红字发票开法如下。将原发票的购买方信息、销售方信息及税务信息等数据再次记录，并将“原发票代码号”及“原发票号码”填入新发票。将新发票上的“发票种类”改为“红字发票”，“合计金额”改为“红字”，“税额”也改为“红字”。
6、小规模纳税人开具红字专用发票：如果专票是税务代开的，购买方还未认证发票，销售方需要提供以下资料到税务局办理：（1）发票所有联次原件。（2）开具红字增值税专用发票申请单。（3）《代开发票网上申请表》一份（跟原错票一样的申请表，用于开具红字发票）。
1、增值税发票作废的具体操作流程如下：作废增值税专用发票最重要的是在开票系统里作废，在发票填开窗口里有个发票作废一栏，单点需要作废的发票，将其点成深色，再点击下面的作废按钮，这张发票就在税务系统里作废了，这才叫真正的作废，就可以不用上税了。
2、收回发票：销售方需从购买方收回已开具的发票联和抵扣联，确保两联齐全。填写作废申请：销售方需填写《增值税专用发票作废申请单》，详细列明作废原因、发票代码、号码等信息。审核与审批：销售方财务部门对作废申请进行审核，确保符合作废条件。审核通过后，需由相关负责人签字审批。
3、作废申请：作废申请应由开票单位或购方提出。开票单位应向税务机关提交作废申请，并提供相关证明材料，如纸质发票的原件、购方身份证明等。 申请审核：税务机关将审核作废申请的合法性。如果审核通过，税务机关将在发票系统中标记该发票为作废状态，并告知开票单位和购方。
4、电子发票是不可以作废的，只能做红冲处理。电子发票系统不支持作废操作，发生退货、电子发票开具有误等情况，开票人应通过开具红字发票进行冲减，因为增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，所以增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。
根据相关规定，0税率属于预收账款的情况下才可以开具增值税普通发票，不得开具专用发票。发票开具错误后当月是可以作废重新开具，次月才能红冲。
冲回负数 重开就可以了。（按照原先一样的数据，开一张负数发票）如果是电脑机打发票的话，税率是系统自动生成的，怎么会产生这种情况呢。
不可以，如果未能按照税务局要求操作的，虽然你能照章纳税了，但也会被责令整改并可处以罚款（违反发票使用规定）。严格来说，就算按照要求红冲后重新正确开票，由于滞后了一个纳税期，税务局可以由此而按照征管法相关规定追加滞纳金（甚至处以罚款）。结论，一切按照税务局要求操作，争取最大幅度地减少损失。
可以重开1%税率的发票。步骤：当月开具的发票，将错误的发票收回，并作废；再重新开具1%税率的新发票。跨月开具的发票，需要先冲回红字发票，再重新开具1%税率的新发票。
当月的作废重新开。以前开的作红冲处理。希望帮助到你。
